Scopri 7 “spioni” dell'imposta sul reddito che ti fanno passare inosservati

Come fa l'IRS a conoscere le informazioni sui contribuenti ed è in grado di individuare discrepanze, omissioni, bugie e frodi nella dichiarazione dei redditi? Il meccanismo è molto efficace e semplice allo stesso tempo: Informazioni incrociate.

Ciò che riporti in una dichiarazione IR viene confrontato con ciò che dichiarano altre persone, come informazioni su pensioni, giurisdizioni, società o entità dichiarate nei propri conti alle autorità fiscali. Questa informazione si chiama “dita rigide”.

EHI Informazioni sul denaro Consultazione Richard Domingos, Direttore di Confirp Consultoria Contábil; e Juliana Berger, avvocato fiscale presso Velloza Advogados, per separare i principali responsabili “dita rigide” Nell'annuncio. pagando:

1. Intermediari

Quando si negoziano azioni e altre attività con reddito variabile, lo stesso contribuente deve pagare le tasse sugli eventuali profitti ottenuti nella transazione. D'altro canto, il broker è responsabile della riscossione di un IR alla fonte dello 0,005% nelle operazioni congiunte; E dell'1% per operazioni di questo tipo Commercio quotidiano. Questa tassa era anche conosciuta come “Con la forza di un dito” Perché permette alle entrate di tenere traccia delle operazioni soggette al pagamento delle imposte.

Trattenere un IR alla fonte è un avvertimento all'IRS che il contribuente ha implementato queste transazioni a reddito variabile, anche se non vi è alcun IR da calcolare da parte del contribuente, poiché il contribuente potrebbe aver subito una perdita nel processo.

2. Aziende

Un datore di lavoro deve presentare una dichiarazione dei redditi alla fonte (DIRF) presso l'IRS entro febbraio di ogni anno, che informa il governo dei dettagli di tutti i pagamenti imponibili effettuati ai dipendenti nell'anno precedente alla dichiarazione.

Pertanto, se ad esempio un dipendente di un’azienda dimentica di dichiarare il proprio stipendio, quasi sicuramente verrà conservato nella microrete. DIRF comprende anche servizi forniti da specialisti indipendenti, ad es IndipendentiChe dovrebbe ammontare a tutti gli importi ricevuti durante l'anno.

3. Banche e altri istituti finanziari

Le banche, le cooperative, gli intermediari, gli uffici di cambio e tutti i tipi di istituti finanziari devono inviare la Dichiarazione di informazioni sulle transazioni finanziarie (DIMOF) alle Entrate federali, quando un singolo cliente effettua transazioni superiori a R$ 5.000 in un semestre. DIMOF contiene dati sui depositi effettuati in contanti o a termine, pagamenti in valuta nazionale o tramite assegno, rimborsi e detenzione di valute estere.

4. Professionisti sanitari, piani medici e ospedali

Le spese sanitarie non hanno un limite deducibile così come le spese scolastiche. Pertanto, questo tipo di spesa è molto utilizzata dai contribuenti che tentano di eludere la dichiarazione per cercare di ridurre il morso del leone o aumentare il rimborso dichiarando spese senza prove, omettendo rimborsi del piano sanitario e includendo spese per persone che non hanno persone a carico. Per esempio.

L'IRS può facilmente identificare frodi e omissioni perché richiede agli operatori sanitari (registrati come persone giuridiche o individui), ospedali, laboratori, cliniche e piani sanitari di presentare una dichiarazione dei servizi medici e sanitari (DMED). Questo documento contiene i dati relativi al beneficiario del servizio e gli importi da lui pagati, compresi i rimborsi.

5. Agenzie immobiliari, imprese appaltatrici e studi notarili

La vendita di un immobile con esenzione dall'imposta sul reddito e il possesso di beni di valore superiore a R$ 800.000 sono regole diverse che richiedono la presentazione dell'imposta sul reddito. I contribuenti devono pagare l'imposta anche sugli utili ricavati dalla vendita del loro immobile, se l'operazione non rientra nelle norme di esenzione, nonché sui redditi derivanti dagli affitti.

Le società immobiliari, le società di costruzione e gli sviluppatori devono presentare una Dichiarazione di informazioni sulle attività immobiliari (DIMOB), che spiega tutte le operazioni effettuate, dettagliando i valori delle transazioni. Gli uffici del registro inviano anche una Dichiarazione di operazioni immobiliari (DOI) alle Entrate, che include tutti i dati relativi all'acquisto e alla vendita di immobili, compreso il valore esatto della transazione. Scopri come pubblicizzare gli immobili nell'IR 2024.

6. Enti pubblici

Anche le imposte pagate agli enti pubblici comunali, statali e federali vengono denunciate alle autorità fiscali. Quando si vende un immobile, il consiglio comunale impone un'imposta sul trasferimento della proprietà (ITBI), le cui entrate mostrano esattamente quanto riceve il venditore (che può essere soggetto a imposta, se non soddisfa le norme di esenzione).

Allo stesso modo, gli importi ricevuti tramite donazione o eredità sono soggetti alla Transfer Cause of Death Tax (ITCMD), il cui pagamento viene segnalato anche alle autorità fiscali. Detrans, l'Autorità Portuale e l'Agenzia nazionale per l'aviazione civile (ANAC) riportano i dati sulla compravendita di auto, moto, imbarcazioni e aerei privati.

7. Dipendenti

Il numero delle persone a carico CPF sulla dichiarazione è obbligatorio e ha lo scopo di evitare che una persona a carico sia registrata su più di una dichiarazione contemporaneamente. Vale la pena notare che è sufficiente riportare non solo le spese sostenute dalla persona a carico, ma anche il reddito che eventualmente ha guadagnato. L'assenza di queste informazioni è uno dei motivi della maglia fine.

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